高频考点：操作风险管理
(1)贷款流程中的风险—贷款受理和调查中
贷款受理中的风险
①借款申请人的主体资格是否符合所申请贷款管理办法的规定；
②借款申请人提交的资料是否合乎要求，证件是否一致，资料是否齐全等。
贷前调查中的风险
①项目调查中的风险
②借款人调查中的风险
(2)贷款审查和审批中的风险
贷款审批中的风险
①未按独立公正原则审批；
②不按权限审批贷款，使得贷款超授权发放；
③审批人员对应审查的内容审查不严，导致向不符合条件的借款人发放贷款。
(3)贷款签约和发放中的风险
合同签订的风险
①未签订合同或是签订无效合同，例如“先放款，后签约”
②合同文本中的不规范行为
③为对合同签署人及签字(签章)进行核实
贷款发放的风险
①个人信贷信息录人是否准确；贷款发放程序是否合规。
②贷款担保手续是否齐备、有效；抵(质)押物是否办理登记手续。
③在发放条件不齐全的情况下放款
④在资金划拨中的风险点包括会计凭证填制不合要求；未对会计凭证进行审查；贷款以现金发放的，没有“先记账、后放款”等。
⑤未按规定的贷款金额、贷款期限、贷款的担保方式、贴息等发放贷款，导致贷款错误核算，发放金额、期限与审批表不一致，造成错误发放贷款
贷款支付管理中的风险
①贷款资金发放前，未审核借款人相关交易资料和凭证；
②未按规定将贷款发放至相应账户；
③在未接到借款人支付申请、支付委托的情况下，直接将贷款资金支付出去；
④未详细记录资金流向和归集保存相关凭证。
